Analisis Penanganan Nasabah Meninggal Dunia pada Pembiayaan Murabahah di Bank Syariah Indonesia KCP Seumadam

Nazwa Alpuja Elsa; Nursantri Yanti; Nurul Inayah

doi:10.37034/jems.v7i4.230

Authors

Nazwa Alpuja Elsa Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Medan
Nursantri Yanti Universitas Islam Negeri Sumatera Utara
Nurul Inayah Universitas Islam Negeri Sumatera Utara

DOI:

https://doi.org/10.37034/jems.v7i4.230

Keywords:

Asuransi Jiwa Syariah, Pembiayaan, Murabahah, Proses Klaim, Perbankan Syariah

Abstract

Penelitian ini meneliti cara penyelesaian pembiayaan murabahah saat nasabah meninggal dalam lembaga perbankan syariah di Indonesia. Dengan menggunakan metode kualitatif deskriptif, informasi dikumpulkan melalui analisis dokumen kebijakan, pemeriksaan arsip klaim, dan wawancara semi-terstruktur dengan petugas pembiayaan, tim kepatuhan syariah, serta mitra takaful. Analisis tematik diterapkan untuk menggambarkan proses penanganan dari saat diberitahukannya kematian nasabah, verifikasi waris, pengajuan klaim di perusahaan takaful, hingga penyelesaian kewajiban dan penutupan akad. Temuan menunjukkan ada tiga pola utama; (1) pelunasan oleh penanggung (takaful kredit) sesuai dengan sisa pokok yang tercantum pada polis; (2) pelunasan oleh ahli waris jika klaim bersifat parsial atau ditolak; dan (3) restrukturisasi terbatas tanpa mengabaikan kepatuhan pada Fatwa DSN-MUI terkait murabahah. Kendala utama yang dihadapi meliputi kelengkapan dokumen waris, penyelarasan data antara bank dan takaful, serta interpretasi klausul pengecualian risiko. Praktik terbaik yang disarankan termasuk pengintegrasian manfaat perlindungan jiwa syariah pada saat akad, pembuatan daftar periksa standar untuk klaim, dan komunikasi yang proaktif antar pihak terlibat. Hasil penelitian ini memperkaya kajian mengenai interaksi antara bank dan takaful dalam mengurangi risiko pembiayaan serta memberikan pedoman operasional bagi bank syariah untuk menyeimbangkan kepentingan nasabah atau ahli waris, kepatuhan syariah, dan kesehatan portofolio.

References

Mursyid, M., Kusuma, H., Tohirin, A., & Sriyana, J. (2021). Performance Analysis of Islamic Banks in Indonesia: The Maqashid Shariah Approach. Journal of Asian Finance, Economics and Business, 8(3), 307–318. https://doi.org/10.13106/jafeb.2021.vol8.no3.0307

Ahmad, M. A. J., & Lukman, B. (2017). The effect of IFSA 2013 on late payment of takāful benefits. ISRA International Journal of Islamic Finance, 9(2), 210–215. https://doi.org/10.1108/ijif-08-2017-0028

Utama, A. S. (2020). Perkembangan Perbankan Syariah Di Indonesia. UNES Law Review, 2(3), 290–298. https://doi.org/10.31933/unesrev.v2i3.121

Maya, S., Marlia, M., & Zaleha, S. (2023). Analisis Penerapan Akad Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah. Jurnal Multidisiplin Indonesia, 2(6), 880–885. https://doi.org/10.58344/jmi.v2i6.242

Subekti, G. A. (2024). The Performance of Islamic Organizations Based on Maqasid Sharia Disclosure. Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 12(1), 59–83. https://doi.org/10.35836/jakis.v12i1.634

Triska, K., & Kamaliah. (2023). Analisis Penerapan Pembiayaan Akad Murabahah Pada Bank Sumut Syariah Stabat. Ekonomi Dan Bisnis Islam, 2(1), 328–341.

Hemrit, W., & Belgacem, I. (2024). Spotlight on Corporate Fraud: How Is Takaful Insurance Stability Affected by Its Disclosure? Risks, 12(9), 1–24. https://doi.org/10.3390/risks12090145

OJK. (2016). Standar Produk Perbankan Syariah Murabahah. 1–166. Retrieved from https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/berita-dan-kegiatan/publikasi/Documents/Pages/Buku-Standar-Produk-Perbankan-Syariah-Murabahah/

Zulaikha, S., Mohamed, H., & Rosyidi, L. N. (2024). Smart Contracts on Blockchain for Insurance and Takaful Industry. Insurance Markets and Companies, 15(2), 85–93. https://doi.org/10.21511/ins.15(2).2024.08

Charismana, D. S., Retnawati, H., & Dhewantoro, H. N. S. (2022). Motivasi Belajar Dan Prestasi Belajar Pada Mata Pelajaran Ppkn Di Indonesia: Kajian Analisis Meta. Bhineka Tunggal Ika: Kajian Teori Dan Praktik Pendidikan PKn, 9(2), 99–113. https://doi.org/10.36706/jbti.v9i2.18333

Bhatti, T., & Shoaib, O. (2025). A comparative analysis of the selection of conventional and takaful models: An insurance industry study. Corporate Ownership and Control, 22(2), 109–119. https://doi.org/10.22495/cocv22i2art10

Al-Zuhaili, W. (2011). Al-Fiqh al-Islami wa Adillatuhu (Vol. 1–8). Damaskus: Dar al-Fikr.

Ramadhani, K. Y. N., Marchase, M., & Verliani Dasmaran. (2023). Murabahah Financing on Non-Performing Finance in Sharia Commercial Banks in Indonesia. International Journal of Accounting, Management, Economics and Social Sciences (IJAMESC), 1(1), 42–48. https://doi.org/10.61990/ijamesc.v1i1.7

Rifai, Z. (2023). Analisis penanganan pembiayaan murabahah pada nasabah meninggal dunia sebelum jatuh tempo (Studi kasus Bank Syariah Indonesia KC Bandar Jaya) (Skripsi, Institut Agama Islam Negeri Metro).

Fratiwi, D., Lubis, F., & Inayah, N. (2023). Analisis Faktor-Faktor Penyebab Terjadinya Penolakan Suatu Klaim Nasabah Asuransi (Studi Kasus Pada Asuransi Jiwa Syariah Bumiputera Kantor Pemasaran Medan). Jurnal Ekonomi Syariah, 4(2), 158–174.

Yani, F. A. (2022). Implementasi pengajuan klaim meninggal dunia sebelum pembiayaan mudharabah lunas di BSI KC 2 Palangka Raya (Skripsi, Institut Agama Islam Negeri Palangka Raya).

Hasanah, N. I. (2023). Analisis penanganan pembiayaan murabahah pada nasabah yang meninggal dunia sebelum jatuh tempo (Studi kasus pada PT. Bank Syariah Indonesia, Tbk. KCP Banjarmasin Pasar Cempaka (Skripsi, Universitas Islam Negeri Antasari Banjarmasin).

Huri, N. M., Yaqin, H., Wahib, M., & Faisal, F. (2023). Penyelesaian Kewajiban Debitur Wafat Oleh Ahli Waris Pada Bank Syariah Indonesia KCP Jayapura Abepura. Al-Qanun: Jurnal Pemikiran Dan Pembaharuan Hukum Islam, 26(1), 43–56. https://doi.org/10.15642/alqanun.2023.26.1.43-56